廣東省惠州市第二人民醫(yī)院 （市復(fù)員退伍軍人醫(yī)院）紅花湖院區(qū)項(xiàng)目專項(xiàng)債資金績效評(píng)價(jià)報(bào)告

在市領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心和相關(guān)單位大力支持下，市第二人民醫(yī)院和市復(fù)員退伍軍人醫(yī)院共建共享項(xiàng)目（一期）按計(jì)劃穩(wěn)步推進(jìn)。根據(jù)廣東省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)《廣東省政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效管理實(shí)施辦法（試行）》的通知（粵財(cái)債〔2021〕81號(hào)）和《惠州市財(cái)政局關(guān)于做好專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效管理有關(guān)工作的通知》（惠財(cái)債函〔2023〕22號(hào)）要求，現(xiàn)將我院紅花湖院區(qū)項(xiàng)目一期工程專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效評(píng)價(jià)如下：

第一部分  績效報(bào)告

一、項(xiàng)目概要

（一）項(xiàng)目概況。

項(xiàng)目建設(shè)方案經(jīng)2020年十二屆140次市政府常務(wù)會(huì)議審議同意（惠辦會(huì)函〔2020〕65號(hào)），選址位于紅花湖附近激流坑片區(qū)市復(fù)員退伍軍人醫(yī)院用地，對(duì)A、B、C三個(gè)地塊統(tǒng)一規(guī)劃，分期建設(shè)。一期工程選址在A、B地塊，在A地塊建設(shè)新的門（急）診綜合樓（含門診、急診、醫(yī)技、行政辦公），在B地塊保留住院樓和康復(fù)樓兩棟建筑，拆除原門診樓、女病房樓及14棟房改房后規(guī)劃建設(shè)新的住院樓、康復(fù)治療樓及備勤用房。一期工程規(guī)劃新建床位600張（保留市復(fù)員退伍軍人醫(yī)院原有床位300張），新建建筑總面積約54040平方米（不含保留建筑面積5100平方米），項(xiàng)目立項(xiàng)總投資估算為47933.44萬元。

（二）績效目標(biāo)。

實(shí)施周期目標(biāo)：項(xiàng)目實(shí)施后，惠州市第二人民醫(yī)院紅花湖院區(qū)床位數(shù)量將擴(kuò)充至900張，接診能力的提升為惠州市第二人民醫(yī)院引進(jìn)大型醫(yī)療設(shè)備及優(yōu)秀醫(yī)護(hù)人才奠定了基礎(chǔ)，可以有效提升惠州醫(yī)療衛(wèi)生水平，擴(kuò)大影響力，使惠州市第二人民醫(yī)院成為區(qū)域性醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)中心。項(xiàng)目完成后，將解決惠州市第二人民醫(yī)院業(yè)務(wù)用房緊張的問題，有利于規(guī)范各種醫(yī)療活動(dòng)，突破醫(yī)院難以發(fā)展的瓶頸，提高了惠城區(qū)衛(wèi)生事業(yè)整體服務(wù)能力和公共衛(wèi)生應(yīng)急處理能力，可大大改善周邊地區(qū)群眾看病就診的環(huán)境，有利于提高醫(yī)務(wù)人員的工作效率和服務(wù)水平，保證病人醫(yī)療費(fèi)用的準(zhǔn)確性，減少醫(yī)患糾紛，為病人提供更好的服務(wù)。通過本項(xiàng)目的建設(shè)，對(duì)惠州全力建設(shè)衛(wèi)生強(qiáng)市、打造健康惠州，推動(dòng)全市衛(wèi)生與健康工作跨越發(fā)展具有積極意義，充分利用有限的土地資源和人力資源，實(shí)現(xiàn)兩個(gè)醫(yī)院的共建共享，“1+1>2”共贏局面，全面提升惠州市精神病人收治能力和水平。

本年度績效目標(biāo)：完成項(xiàng)目室內(nèi)外裝飾裝修工程和設(shè)備安裝，工程整體完工。

（三）評(píng)價(jià)金額及支出使用情況。總體情況。

本年度共下達(dá)資金9800萬元，按計(jì)劃完成專項(xiàng)債券資金支出9800萬元。

二、評(píng)價(jià)結(jié)論    

總體完成本年度投資和建設(shè)目標(biāo)。

三、主要績效

項(xiàng)目室內(nèi)外裝飾裝修工程以及各類設(shè)備的安裝工作已經(jīng)全面完成，整個(gè)工程現(xiàn)在已達(dá)到基本完工的狀態(tài)。意味著無論是室內(nèi)還是室外的裝修部分，還是各種設(shè)備的安裝和調(diào)試，都已經(jīng)按照設(shè)計(jì)要求和標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范得到了精確的執(zhí)行，確保了整個(gè)工程的質(zhì)量和功能的完整性。設(shè)備安裝方面，從暖通空調(diào)系統(tǒng)到電氣照明系統(tǒng)，再到智能化控制系統(tǒng)等，都已經(jīng)調(diào)試到位，可以正常運(yùn)行。設(shè)備的安裝完成，標(biāo)志著項(xiàng)目可以進(jìn)入綜合調(diào)試階段，為接下來的投入使用和運(yùn)維管理奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

四、存在問題

部分子項(xiàng)目的進(jìn)展速度相對(duì)較慢，資料的搜集和整理過程也顯得較為緩慢，這導(dǎo)致了支出進(jìn)度的延遲。由于資料歸集速度不高，項(xiàng)目的執(zhí)行和資金的撥付也相應(yīng)地受到了影響，從而使得整個(gè)項(xiàng)目的進(jìn)度受到了一定的拖累。為了保證項(xiàng)目的順利進(jìn)行，需要加快資料歸集的速度，同時(shí)對(duì)子項(xiàng)目的進(jìn)度進(jìn)行密切監(jiān)控，確保各項(xiàng)任務(wù)能夠按時(shí)完成。此外，還需要對(duì)項(xiàng)目的預(yù)算和資金使用進(jìn)行合理規(guī)劃，以避免因?yàn)檫M(jìn)度延誤而導(dǎo)致的額外支出。

五、改進(jìn)措施

   為了盡快推動(dòng)項(xiàng)目的實(shí)施，會(huì)同市代建局采取了更加積極的工作態(tài)度，優(yōu)化了項(xiàng)目管理的流程，并且加強(qiáng)與各相關(guān)部門的溝通協(xié)作，確保項(xiàng)目能夠按照預(yù)定的時(shí)間表順利完成。主動(dòng)承擔(dān)起加速項(xiàng)目進(jìn)度的責(zé)任，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行了仔細(xì)的梳理和高效的調(diào)整，還針對(duì)可能出現(xiàn)的困難和挑戰(zhàn)制定了相應(yīng)的預(yù)案，力求在保證工程質(zhì)量的前提下，縮短項(xiàng)目工期，提高建設(shè)效率。

第二部分:  分析報(bào)告

一、基本情況

（一）項(xiàng)目基本情況

（二）績效目標(biāo)。

項(xiàng)目實(shí)施后，惠州市第二人民醫(yī)院紅花湖院區(qū)床位數(shù)量將擴(kuò)充至900張，接診能力的提升為惠州市第二人民醫(yī)院引進(jìn)大型醫(yī)療設(shè)備及優(yōu)秀醫(yī)護(hù)人才奠定了基礎(chǔ)，可以有效提升惠州醫(yī)療衛(wèi)生水平，擴(kuò)大影響力，使惠州市第二人民醫(yī)院成為區(qū)域性醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)中心。

項(xiàng)目完成后，將解決惠州市第二人民醫(yī)院業(yè)務(wù)用房緊張的問題，有利于規(guī)范各種醫(yī)療活動(dòng)，突破醫(yī)院難以發(fā)展的瓶頸，提高了惠城區(qū)衛(wèi)生事業(yè)整體服務(wù)能力和公共衛(wèi)生應(yīng)急處理能力，可大大改善周邊地區(qū)群眾看病就診的環(huán)境，有利于提高醫(yī)務(wù)人員的工作效率和服務(wù)水平，保證病人醫(yī)療費(fèi)用的準(zhǔn)確性，減少醫(yī)患糾紛，為病人提供更好的服務(wù)。

通過本項(xiàng)目的建設(shè)，對(duì)惠州全力建設(shè)衛(wèi)生強(qiáng)市、打造健康惠州，推動(dòng)全市衛(wèi)生與健康工作跨越發(fā)展具有積極意義，充分利用有限的土地資源和人力資源，實(shí)現(xiàn)兩個(gè)醫(yī)院的共建共享，“1+1>2”共贏局面，全面提升惠州市精神病人收治能力和水平。

（三）資金安排及使用情況。

2023年度共下達(dá)2批專項(xiàng)債資金，分別為8000萬元及1800萬元，共計(jì)9800萬元。本年度共計(jì)支出9800萬元，執(zhí)行率為100%。其中工程款支出4461.63萬元，監(jiān)理費(fèi)119.45萬元，設(shè)計(jì)費(fèi)122.80萬元，設(shè)備費(fèi)4615.61萬元，其他款項(xiàng)480.51萬元。

二、績效指標(biāo)分析

（一）決策

1.決策依據(jù)充分性

項(xiàng)目屬于中央重點(diǎn)支持項(xiàng)目，已完成可研工作，于2021年6月完成立項(xiàng)，立項(xiàng)文件為惠州市發(fā)展和改革局《關(guān)于惠州市第二人民醫(yī)院（惠州市復(fù)員退伍軍人醫(yī)院）紅花湖院區(qū)項(xiàng)目一期工程可行性研究報(bào)告的批復(fù)》（惠發(fā)改投審〔2021〕3號(hào)）。項(xiàng)目建設(shè)投資合規(guī)，已獲得項(xiàng)目建設(shè)用地批復(fù)，完成項(xiàng)目建設(shè)規(guī)劃、項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)，并已通過環(huán)評(píng)手續(xù)。項(xiàng)目已于2021年7月15日動(dòng)工建設(shè)，項(xiàng)目成熟度高。

2.績效目標(biāo)合理性

本項(xiàng)目涉及的主要領(lǐng)域?yàn)獒t(yī)療衛(wèi)生，符合專項(xiàng)債券投向領(lǐng)域要求。

3.資金需求合理性

根據(jù)可研報(bào)告及相關(guān)資料預(yù)測，項(xiàng)目的實(shí)施預(yù)期會(huì)產(chǎn)生門診收入、住院收入、財(cái)政補(bǔ)貼收入、停車場收入，具有明確的收益渠道。

本項(xiàng)目的收入來源包括門診收入、住院收入、財(cái)政補(bǔ)貼收入、停車場收入。成本為收入對(duì)應(yīng)產(chǎn)生的付現(xiàn)運(yùn)營成本、稅費(fèi)等。填報(bào)的收入成本，已結(jié)合項(xiàng)目自身與行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r，分析填列。

（二）管理

1.預(yù)算管理規(guī)范性

專項(xiàng)債券收支納入當(dāng)年政府性基金預(yù)算管理，還本付息納入當(dāng)年政府性基金預(yù)算管理。

2.資金使用及時(shí)性

本年度應(yīng)撥付資金9800萬元，已撥付9800萬元，實(shí)際支出9800萬元，撥付執(zhí)行率與使用執(zhí)行率均為100%。

3.資金使用合規(guī)性

在市財(cái)政局、代建局、衛(wèi)健局的指導(dǎo)下，嚴(yán)格遵照專項(xiàng)債資金使用管理制度，嚴(yán)格審核支出，設(shè)立專用賬戶?？顚Ｓ?。

4.融資與收益平衡

根據(jù)項(xiàng)目運(yùn)營收入和運(yùn)營成本等資金平衡預(yù)測情況分析，在存續(xù)期內(nèi)，本項(xiàng)目資金能滿足還本付息要求的情況，項(xiàng)目償債計(jì)劃可行。

5.還本付息

尚未還本付息，此處不得分。

6.風(fēng)險(xiǎn)化解

拖延項(xiàng)目工期的因素非常多，如設(shè)計(jì)方案的穩(wěn)定、項(xiàng)目實(shí)施方的組織管理水平、資金到位情況、承建商的施工技術(shù)及管理水平等。如項(xiàng)目工期拖延，將導(dǎo)致工程建設(shè)期的財(cái)務(wù)成本增加，工程投資增加，同時(shí)將影響項(xiàng)目的如期運(yùn)營，導(dǎo)致現(xiàn)金流入受到影響，使得項(xiàng)目的凈收益減少，影響償債能力。本項(xiàng)目的投資估算結(jié)果是建立在目前的政策、法規(guī)、市場因素的基礎(chǔ)上編制的，如項(xiàng)目總投資金額的估算不準(zhǔn)確將會(huì)導(dǎo)致項(xiàng)目財(cái)務(wù)和經(jīng)營收益風(fēng)險(xiǎn)。

7.監(jiān)管有效性

項(xiàng)目招投標(biāo)、財(cái)務(wù)管理、項(xiàng)目建設(shè)及竣工驗(yàn)收等嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)制度規(guī)定；資金使用能及時(shí)、準(zhǔn)確、有效使用信息化系統(tǒng)進(jìn)行管理。審計(jì)等監(jiān)督、檢查發(fā)現(xiàn)問題能及時(shí)完成整改。

（三）產(chǎn)出

1.產(chǎn)出數(shù)量

完成項(xiàng)目室內(nèi)外裝飾裝修工程和設(shè)備安裝，建設(shè)停車場建筑面積15640平方米，工程整體完工。

2.產(chǎn)出質(zhì)量

工程完工驗(yàn)收合格率達(dá)到100%。

3.產(chǎn)出時(shí)效

項(xiàng)目能按計(jì)劃開工，建設(shè)進(jìn)度按時(shí)完成。

4.實(shí)施成本

    2023年4月發(fā)行2023年廣東省政府專項(xiàng)債券（十二期）8000萬元，年利率為3.08%，期限十五年；2023年11月從國家新型工業(yè)化產(chǎn)業(yè)示范基地（湛江奮勇高新區(qū)）基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目發(fā)行總額中調(diào)整1800萬元用于本項(xiàng)目的資金籌措，期限10年，融資年利率2.70%。

（四）效益

1.經(jīng)濟(jì)效益

在項(xiàng)目進(jìn)入運(yùn)營階段后，我們堅(jiān)信能夠圓滿達(dá)成預(yù)期的收益目標(biāo)。這預(yù)示著我們的運(yùn)營活動(dòng)將穩(wěn)健地產(chǎn)生符合預(yù)期的財(cái)務(wù)成果，與項(xiàng)目初期的財(cái)務(wù)規(guī)劃及業(yè)務(wù)發(fā)展藍(lán)圖高度契合。為確保此目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)，我們將堅(jiān)定不移地執(zhí)行一系列經(jīng)過精心策劃的運(yùn)營策略和措施，包括但不限于服務(wù)的深度優(yōu)化、市場競爭力的提升、成本控制的嚴(yán)格把關(guān)，以及運(yùn)營效率的全面增強(qiáng)。通過這些舉措的扎實(shí)推進(jìn)，我們相信，運(yùn)營期的收益不僅能夠滿足預(yù)期，更有望超越既定目標(biāo)，為項(xiàng)目的長遠(yuǎn)發(fā)展和全面成功奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

2.社會(huì)效益

提高市民就醫(yī)效率，提升醫(yī)療服務(wù)。

3.生態(tài)效益

遵循綠色建設(shè)原則，生態(tài)破壞率小于3%。

4.可持續(xù)影響

嚴(yán)格監(jiān)督工程質(zhì)量，按時(shí)按質(zhì)完成建設(shè)，使用壽命達(dá)到設(shè)計(jì)使用年限。

5.服務(wù)對(duì)象滿意度

服務(wù)對(duì)象滿意度高于90%。

第三部分：附件

附件1：2023年專項(xiàng)債券項(xiàng)目績效目標(biāo)表

http://www.apws2022.com/uploads/20240731/bb447f9265d5b966721db5c1b5e4c963.xls

附件2：2023年專項(xiàng)債券資金使用明細(xì)表

http://www.apws2022.com/uploads/20240731/566a3f24438761795a3f4f55c25b0394.xls

惠州市第二人民醫(yī)院        

2024年7月30日